Планирование объёма добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей

10

Федеральное агентство по образованию

Шахтинский институт (филиал)

Южно-Российского государственного технического университета

(Новочеркасского политехнического института)

Курсовая работа

по дисциплине:

«Планирование на предприятии»

Не тему:

«Планирование объёма добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей»

г. Шахты 2006

Содержание

• Введение 3
• 1. Планирование объема добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей 4
• 3. Планирование роста производительности труда 10
• 4. Планирование себестоимости по экономическим элементам 20
• Заключение 27
• Список используемой литературы 29

Введение

Сущность планирования проявляется в конкретизации целей развития всех предприятий и каждого подразделения в отдельности на установленный период времени, определении задач, средств их достижения, сроков и последовательности реализации, выявлении материальных, трудовых и финансовых ресурсов, необходимых для решения поставленных задач.

При переходе к рыночным отношениям в России планирование оказалось практически полузабытым. Между тем планирование - важная функция управления любым предприятием. Именно в процессе планирования происходит системное формирование студента-экономиста как будущего специалиста, способного участвовать в создании предприятия и управлении им.

Многолетний опыт зарубежных фирм и российских предприятий показал, что недооценка планирования предпринимательской деятельности в условиях рынка, сведение его к минимуму, игнорирование или некомпетентное осуществление зачастую приводят к неоправданным экономическим потерям и, в конечном счете, к банкротству.

Начинать любое дело без плана слишком рискованно. Поэтому каждый студент-экономист как будущий предприниматель должен знать основы планирования в новых условиях. Рынок и план, в общем, едины. Они не исключают, а уместно дополняют друг друга. В результате выигрывает дело и, следовательно, каждый, принимающий в нем участие.

1. Планирование объема добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей

Данные для расчета представлены в виде таблицы:

Таблица 1.

Планирование добычи угля производим по каждому действующему очистному и подготовительному забою.

Исходя из планового ввода и выбытия очистных забоев и подготовки фронта очистных забоев, плановую добычу угля рассчитываем по формуле:

Дш = ? Дi + ?Дj,

где Дi и Дj - объем добычи угля соответственно из i-го очистного забоя и j-й подготовительной выработки по углю, тыс.т;

i - число действующих очистных забоев по шахте;

j - число подготовительных выработок, проводимых в планируемом периоде.

Годовой объем добычи угля по каждой лаве или очистному забою определяем по формуле:

,

Дi = 150 · 1,14 · 1,62 · 0,63 · 2,8 · 24 · 0,95 = 11141,5 т

где m - вынимаемая мощность пласта, м;

j - плотность угля, т/м3;

r - подвигание за цикл (ширина захвата), м;

nц - число циклов в сутки;

nд - число рабочих дней забоя в планируемом периоде;

lд.лин - средняя длина забоя, м;

КИУ - коэффициент извлечения угля (принимаем 0,95)

Плановый объём добычи из подготовительных забоев определяем исходя из намеченных объемов проведения горных выработок и выхода угля с одного погонного метра:

?Дj = Дш *%под = 58700 • 0,130 = 7637,5 т,

где %под - процент добычи угля из подготовительных забоев, %.

Исходя из планируемого объема добычи угля и намечаемой программы развития горных работ, шахта разрабатывает следующие основные горнотехнические показатели:

· среднедействующее количество очистных забоев;

· суммарная среднедействующая длина линии очистных забоев;

· среднедействующая длина очистного забоя;

· среднемесячное подвигание действующей линии очистных забоев;

· объем проведения горных выработок по их видам, в том числе вскрывающих и подготовительных.

Объем добычи угля из всех очистных забоев определяется по формуле:

? Дi = Дш - ?Дj = 58750 - 7637,5 = 51112,5 т

Среднедействующее количество очистных забоев по шахте

nз = 51112,5 / 11141,5 = 4,6 забоя

Число дней работы очистных забоев

Тр = 24 • 4,6 = 110,4 дн,

где Тр - количество дней, отработанных всеми лавами

Суммарную среднедействующую длину очистных забоев на шахте определяем как отношение суммы произведений средних длин забоев на количество календарных дней пребывания их в числе действующих к календарному числу дней в планируемом периоде по формуле:

,

Lср = 150•(23+22+22+22+22) / 24 = 694 м,

где li - длина лавы;

ti - количество рабочих дней одного забоя;

t - количество рабочих дней предприятия.

Среднедействующую длину очистного забоя по шахте определяем делением среднедействующей длины линии очистных забоев в планируемом периоде на среднедействующее их количество:

lср = 694 / 5 = 139 м

Среднемесячное подвигание действующей линии очистных забоев по шахте рассчитываем делением суммарной площади выемки в действующих очистных забоях на среднедействующую их длину и на число месяцев работы шахты в планируемом периоде.

,

где S - суммарная площадь выемки в действующих очистных забоях, м2;

Т - число месяцев работы шахты в планируемом периоде (T = 1)

Si = L · r · nц · nр

S1 = 150 · 0,63 · 2,8 · 23 = 6085,8 м2

S2 = 150 · 0,63 · 2,8 · 22 = 5821,2 м2

S3 = S4 = S5 = 5821,2 м2

?S = 29379,6 м2

rср = 6085,8+5821,2+5821,2 +5821,2 +5821,2 / 694 · 1 = 42 м/мес

Таким образом, в результате проведенных расчетов были запланированы следующие плановые показатели:

1. Объем добычи угля из очистных забоев по шахте ? Дi = 51112,5 т;

2. Среднедействующее количество очистных забоев nз = 5 забоев;

3. Суммарную среднедействующую длину линии очистных забоев по шахте

Lср = 694 м;

4. Среднедействующую длину одного очистного забоя по шахте lср = 139 м;

5. Среднемесячное подвигание действующей линии очистных забоев по шахте rср = 42 м/мес.

2. Планирование товарной и реализованной продукции

Данные для расчета представлены в виде таблицы:

Таблица 2.

Определим объем продукции на собственные производственные нужды:

Vсоб = Дш · Vсоб% / 100, т

Vсоб = 58750 · 36 / 100 = 21150 т

Объем товарной продукции в натуральном выражении:

Vт = Дш - Vсоб, т

Vт = 58750 - 21150 = 37600 т

Рассчитаем объем товарной продукции по маркам (сортам) угля. Для этого составим пропорции:

Vт АП = Vт · АПт% / 100,

Vт АП = 37600 · 5 / 100 = 1880 т

где АПт% - товарная добыча по сорту АП соответственно, %.

Vт АП = 37600 · 0,05 = 1880,0 т

Vт АК = 37600 · 0,13 = 4888,0 т

Vт АКО = 37600· 0,1 = 3760,0 т

Vт АО = 37600 · 0,17 = 6392,0 т

Vт АМ = 37600 · 0,35 = 13160,0 т

Vт АС = 37600 · 0,13 = 4888,0 т

Vт АШ = 37600 · 0,07 = 2632,0 т

Показателями плана производства в стоимостном выражении являются:

· Товарная продукция в сопоставимых ценах;

· Товарная продукция в действующих оптовых ценах;

· Реализованная продукция в действующих оптовых ценах.

При планировании товарной продукции в сопоставимых ценах применяются действующие оптовые цены с учетом качества. Цену с учетом качества определяем по следующей формуле:

=

= 780[1+0,025(7,5-8)+0,013(4-4)] = 770,25 руб./т,

где Цпр - оптовая цена угля соответствующей марки по прейскуранту, руб./тыс.;

0,025- размер изменения цены за каждый процент отклонения зольности;

Апр и Апл - соответственно зольность угля по прейскуранту и плановая зольность товарного угля, %;

0,013 - размер изменения цены за каждый процент отклонения влаги;

Wпр и Wпл - влажность товарного угля соответственно по прейскуранту и плану, %;

ЦоптАП = 780 [1 + 0,025 · (7,5 - 8) + 0,013 (4 - 4)] = 770,25 руб.

ЦоптАК = 820 [1 + 0,025 · (9 - 9,8) + 0,013 (4,6 - 4)] = 809,99 руб.

ЦоптАКО = 790 [1 + 0,025 · (9,6 - 8,5) + 0,013 (4,2 - 4,4)] = 809,67 руб.

ЦоптАО = 750 [1 + 0,025 · (9,3 - 9,5) + 0,013 (4,1 - 4,2)] = 745,27 руб.

ЦоптАМ = 680 [1 + 0,025 · (13,2 - 13) + 0,013 (4,9 - 4,5)] = 698,93 руб.

ЦоптАС = 620 [1 + 0,025 · (19 - 20) + 0,013 (5,7 - 5,4)] = 606,91 руб.

ЦоптАШ = 580 [1 + 0,025 · (29,2 - 28,1) + 0,013 (6,9 - 6,5)] = 598,97 руб.

Объем товарной продукции в стоимостном выражении по сортам определяем по формуле:

Vт.ст.АП = Vт.АП · ЦоптАП = 1880 · 770,25 = 1,448070 млн.руб.

Vт.ст АП = 770,25 · 1880 = 1,448 млн. руб.

Vт.ст АК = 809,99 · 4888 = 3,959 млн. руб.

Vт.ст АКО = 809,67 · 3760 = 3,044 млн. руб.

Vт.ст АО = 745,27 · 6392 = 4,736 млн. руб.

Vт.ст АМ = 698,93 · 13160 = 9,197 млн. руб.

Vт.ст АС = 606,91 · 4888 = 2,966 млн. руб.

Vт.ст АШ = 598,97 · 2632 = 1,576 млн. руб.

Объем товарной продукции в стоимостном выражении общий:

? Vт.ст = 26,926 млн. руб.

В плановый объем товарной продукции в действующих оптовых ценах включается стоимость всего добываемого угля и продуктов его обогащения в действующих оптовых ценах без стоимости той их части, которая расходуется на свои производственно-технические нужды.

Предположим, что объем товарной продукции равен объему реализованной продукции и составляет 26,926 млн. руб.

Таким образом, во втором разделе получены следующие данные:

1. Объем товарной продукции в натуральном выражении Vт = 37600 т;

2. Объем товарной продукции в стоимостном выражении общий Vт.ст .= 26,926 млн. руб.

3. Объем реализованной продукции Vр = 26,926 млн. руб.

3. Планирование роста производительности труда

Таблица 3

Решение:

Планирование повышения производительности труда работающих на шахте включает следующие этапы:

· Расчёт приведённой численности рабочих по добыче угля;

· Определение относительного изменения среднесписочной численности рабочих по добыче;

· Расчёт плановой среднесписочной численности рабочих;

· Расчёт плановой производительности труда рабочего;

· Определение доли прироста объёма добычи угля за счёт повышения производительности труда.

Расчёт численности рабочих, приведенной к плановому объему добычи угля:

чпр = Дпл / 12Пбаз, чел;

где Дпл - плановая добыча полезного ископаемого, т./год;

Пбаз - производительность труда рабочего по добыче в базисном периоде, т/мес.

Численность рабочих, приведенная к плановому объему добычи угля составит:

Определяем отклонение численности за счёт конкретных мероприятий, планируемых для проведения на предприятии:

Изменение численности рабочих за счет изменения уровня добычи угля мехкомплексами:

где - среднесуточная добыча угля из очистных работ по плану, т;

- уровень добычи мехкомплексами в базисном периоде,%;

- уровень добычи мехкомплексами в плановом периоде,%;

кс.с - коэффициент списочного состава;

0,01 - коэффициент перевода в доли единицы;

0,001 - коэффициент перевода в тысячи тонн;

Эмк - высвобождение рабочих при повышении уровня добычи угля мехкомплексами (исходя из комплексных норм выработки по сопоставляемым видам выемки);

; чел/см на 1000 т среднесуточной добычи угля;

Где Nпл и Nб - комплексные нормы выработки

Nпл = 15,5, Nб = 13,8

Эмк =

Изменение численности рабочих за счет уровня механизации прохождения подготовительных выработок:

где Эмнк - высвобождение рабочих при механизации проведения горных выработок с помощью проходческих комбайнов (исходя из среднедействующих норм по видам выработок) чел./смену на 1п.м;

, - соответственно, плановый и базисный удельный объём комбайновой проходки, м/1000 тн суточной добычи по шахте;

Дпл - суточный объём добычи угля по шахте тн.;

чел.

Изменение численности рабочих за счёт автоматизации насосных установок:

где - высвобождение рабочих в сутки при осуществлении одного конкретного мероприятия, определяется сопоставлением численности рабочих по расстановке до и после осуществления мероприятия;

ni - количество мероприятий одного характера;

nмес - продолжительность действия мероприятия в планируемом периоде, месяцев;

Изменение численности рабочих за счёт перевода кровли на полное обрушение:

где Эо - высвобождение численности рабочих при повышении уровня применения более прогрессивного способа управления кровлей исходя из действующих норм выработки чел./1000 тн;

, - удельный вес добычи из очистных забоев с полным обрушением кровли в общей очистной добыче, соответственно в плановом и базисном периоде по пласту угля.

Изменение численности рабочих за счёт укрупнения участков:

Изменение численности рабочих за счёт сокращения потерь рабочего времени:

где Вб и Впл - число рабочих выходов одного рабочего в месяц соответственно в базисном и плановом периодах

Изменение численности рабочих за счёт изменения количества дней работы предприятия:

где Nб и Nпл - число дней работы предприятия, соответственно в базисном и планируемом периодах.

Изменение численности рабочих за счёт изменения удельного веса добычи угля по пластам:

где , , - по тексту (фактически среднесуточный объём добычи угля из очистных забоев А, Б, В.;

, , - производительность труда на выход рабочего на очистных работах по пластам А, Б, В т/смену;

Изменение численности рабочих за счёт изменения удельного объёма и структуры подготовительных выработок:

где Рк, Рук - прирост (снижение) в планируемом периоде по сравнению с базисным объёма проведения соответственно квершлагов, уклонов, м/1000 т средне суточной добычи по шахте;

, , - количество выходов на работу рабочих в базисном периоде при проведении соответственно квершлагов, уклонов, чел. смен на 1 п.м. проведения.

Изменение численности рабочих за счет изменения объёмов поддержания горных выработок:

где - среднесписочная численность рабочих по ремонту горных выработок в базисном периоде, чел.;

, - удельная протяжённость поддерживаемых выработок в базовом и плановом периоде (км добычи/1000 т среднесуточной).

Изменение численности рабочих за счёт мероприятий по улучшению труда и техники безопасности:

где Q - количество очистных забоев (установок);

- среднегодовое увеличение явочного состава условно-постоянной численности рабочих, при проведении конкретного мероприятия в предыдущих периодах.

Изменение численности рабочих за счёт ухудшения горно-геологических условий:

где - среднесуточная добыча угля по плану в забоях с ухудшенными горногеологическими условиями, т.;

- норма выработки, т/смену;

- коэффициент изменения в плановом периоде нормы выработки, связано с изменением мощности пласта, повышением температуры в забоях и другими осложняющими факторами.

Общее изменение численности:

- 2 - 15 + 1 - 11 - 1 - 48 - 15 - 16 + 10 - 7 + 10 + 22 + 13 = -59 чел.

Численность рабочих по плану (чпл.) будет равна:

где - суммарное изменение («уменьшение» -, «увеличение» +) приведенной численности рабочих за счёт всех факторов и мероприятий динамики роста производительности труда.

Ч пл. = 1626 - 59 = 1567 человек

Производительность труда рабочего по добыче угля на планируемую норму составит:

Рост производительности труда по отношению к базисному периоду составит:

= 39,1 / 37,7 100 = 107%

Прирост производительности труда по сравнению с базисным уровнем:

Доля прироста объёма добычи угля за счёт повышения производительности труда:

где кч - рост численности рабочих в плановом периоде;

кд - рост добычи в том же периоде.

кч= Чпл/Чср.спис.*100 = 1567/1544 * 100 = 101%

кд = Дпл/Дб *100 = 735,3 / 698 * 100 = 105%

Таким образом, при планируемом объеме добычи угля - 105% и численности рабочих 101% прирост объема добычи угля за счет повышения производительности труда составит 98,9%.

4. Планирование себестоимости по экономическим элементам

Данные для расчета представлены в виде таблицы:

Таблица 4

Затраты, образующие производственную себестоимость продукции, группируются в соответствии с их экономическим содержанием по следующим элементам:

ь Материальные затраты (за вычетом стоимости возвратных отходов).

ь Затраты на оплату труда.

ь Отчисления на социальные нужды.

ь Амортизация основных фондов.

ь Прочие затраты.

Объем добычи угля, принятый для расчета производственной себестоимости определяется:

Vпл = Дш - Дпопутн,

где Дпопутн - попутная добыча угля, т

Vпл = 58750 - 830 = 57920 т

В элементе «Материальные затраты» (нормируемые и ненормируемые) отражается стоимость:

- покупных лесных материалов, взрывчатых веществ и средств взрывания на основании объема добычи угля, норм расхода и цен на эти материалы.

З = Vпл · Ц · Нрасх,

где Нрасх - норма расхода;

Ц - цена за единицу, тыс. руб

Злес = 11,37 · 57,92 · 0,51285 = 337,74 тыс. руб

Звв = 96 · 57,92 · 0,01403 = 78,01 тыс. руб

Зср.в = 192 · 57,92 · 0,00425 = 47,26 тыс. руб

- покупных прочих материалов, затраты по которым определяем исходя из фактически сложившейся суммы в базисном периоде с учетом планируемого уровня инфляции.

Затраты по ненормируемым материалам:

,

где - уровень инфляции,%;

- стоимость ненормируемых материалов в базисном периоде, тыс. руб.

= 692,8 + (692,8 · 9,6) / 100 = 759,31 тыс. руб.

- топлива расходуемого на собственные производственные нужды (по углю собственной добычи стоимость учитываем по фактической производственной себестоимости предыдущего периода, а для привозного угля и других видов топлива - по ценам приобретения с учетом качества и транспортно-заготовительных расходов).

Затраты топлива на собственные нужды:

Зп.у. = Vп.у. · ЦоптАМ,

где Vп.у. - расход покупного угля на производственно-технические нужды, т;

ЦоптАМ - цена угля (марки АМ).

Зп.у. = 720 · 686,94 = 494596,8 руб = 494,6 тыс. руб

- покупной электроэнергии всех видов, исходя из утвержденных норм расхода, объема добычи угля и установленных тарифов.

Затраты на покупную электроэнергию:

Зэл.эн = Vпл · Нрасх · Тэл,

где Тэл - тариф за 1 квт.ч.

Зэл.эн = 57,92 · 83,4 · 0,84 = 4,06 тыс. руб.

- транспортных услуг ПТУ по доставке угля на обогатительные фабрики, исходя из объема добычи угля, расстояния и утвержденных тарифов.

Зд.у. = Vпл · S · Ц,

где S - расстояние доставки угля

Ц - стоимость перевозки 1 т/км угля

Зд.у. = 57920 · 6,4 · 6,24 = 2313,1 тыс. руб.

- услуг автотранспорта по вывозке породы, исходя из выдаваемой породы, расстояния и утвержденных тарифов.

Затраты на транспорт по вывозке породы:

Зв.п. = Qвыв · S · Ц,

где Qвыв - количество вывозимой породы, т;

S - расстояние вывозки;

Ц - стоимость вывозки 1 т/км породы.

Зв.п. = 18550 · 4,2 · 5,78 = 450,3 тыс. руб.

- услуг машзаводов, исходя из смет на ремонт оборудования, по заданию.

Затраты на услуги машзаводов:

Зу.маш = 659,2 тыс. руб.

- услуг монтажно-наладочных управлений, исходя из смет на монтаж и демонтаж забоев.

Затраты на услуги МНУ (монтажно-наладочных управлений):

ЗМНУ = 173,8 тыс.руб.

- услуг предприятий непромышленных хозяйств и предприятий, не входящих в состав Минтопэнерго по договорам.

Зн.п. = 60,6 тыс. руб.

Итоговая сумма материальных затрат:

?Зм = Злес + Звв + Зср.в + Зннпл + Зп.у. + Зэл.эн + Зд.у. + Зв.п. + Зу.маш. + ЗМНУ + Зн.п.

?Зм = 337,74 + 78,01 + 47,26 + 759,31 + 461,98 + 4,06 + 450,3 + 2313,1 + 659,2 + + 173,8 + 60,6 = 5345,36 тыс. руб.

В состав затрат на оплату труда включают фонд оплаты труда промышленно-производственного персонала за исключением: сумм, выплачиваемых уволенным в связи с ликвидацией предприятий; сумм, выплачиваемых по возмещению вреда, причиненного работникам увечьем; стипендий на обучение в учебном заведении.

Затраты на оплату труда:

Зз/п = ФОТобщ - Знепром.гр.,

где ФОТобщ - фонд оплаты всего труда, тыс. руб.;

Знепром.гр - фонд оплаты труда непромышленной группы, тыс. руб.

Зз/п = 2636,4 - 14,1 = 2622,3 тыс. руб.

В элементе «Отчисления на социальные нужды» планируются затратыв размере единого социального налога (26%) от затрат на оплату труда работников, включаемых в себестоимость по элементу «Затраты на оплату труда» (кроме тех видов оплаты, на которые страховые взносы не начисляются). Взносы не начисляются на следующие виды оплат: суммы доплат за нормативное время передвижения работников в шахте от ствола к месту работы и обратно; выходное пособие при увольнении; поощрительные выплаты (включая премии); стоимость бесплатно выдаваемого угля, спецодежды и спецобуви.

Отчисления на социальные нужды:

Зсоц = (Зз/п - Снат.выд.) · ЕСН,

где Снат.выд. - стоимость натурвыдачи;

ЕСН - единый социальный налог (26%).

Зсоц = (2622,3 - 273,6) · 0,26 = 610,66 тыс. руб.

Амортизация основных фондов:

А = (Vпл · Пст) + (Нам · Сак),

где Пст - потонная ставка, тыс. руб.;

Нам - средняя норма амортизации,%;

Сак - стоимость активной части ОПФ, тыс. руб.

А = (57920 · 9,73) + (0,0268 · 23836) = 5642,04 тыс. руб.

В элементе «Прочие затраты» планируют: оплату услуг связи; вычислительных центров; банков; подготовку и переподготовку кадров; командировочные расходы; пожарную и сторожевую охрану; платежи за предельно допустимые выбросы загрязняющих веществ; медицинские расходы на приобретение медикаментов для здравпунктов и т.д. Эти расходы планируются в соответствии с заключительными договорами, по заданию.

а) почтовые и канцелярские расходы - 23,6 тыс. руб.

б) услуги ИВЦ - 164,5 тыс. руб.

в) услуги автотранспорта по перевозке трудящихся - 191,7 тыс. руб.

г) командировочные расходы - 109,4 тыс.руб.

д) стоимость покупной воды - 87,1 тыс.руб.

?Зпр = 23,6 + 164,5 + 191,7 + 109,4 + 87,1 = 576,3 тыс. руб.

В итоге получаем общую себестоимость:

Спр = Зм + Зз/п + Зсоц + А + Зпр

Спр = 5345,36 + 2622,3 + 610,66 + 5642,04+ 576,3 = 1479666000 руб.

Себестоимость добычи 1т угля:

Спр(1т) = Спр / Vпл = 14796,66/ 57,92 = 255,47 руб./т.

Таким образом, получаем:

Материальные затраты Зм = 5345,36 тыс. руб.

Затраты на оплату труда Зз/п = 2622,3 тыс. руб.

Отчисления на социальные нужды Зсоц = 610,66 тыс. руб.

Амортизация основных фондов А = 5642,04 тыс. руб.

Прочие затраты Зпр = 576,3 тыс. руб.

Заключение

I раздел

II раздел

III раздел

IV раздел

Список используемой литературы

1. Методические указания к курсовой работе по дисциплине «Планирование на предприятии», Фердман Т.И., Жукова И.Б., Новочеркасск ЮРГТУ, 2003.

2. Методическое пособие к решению задачи «Планирование роста производительности труда», Павленко В.И., Фердман Т.И., Образкова Л.А., Новочеркасск ЮРГТУ, 2002.

3. Ильин А.И. Планирование на предприятии: Учебник/А.И.Ильин - М.: Новое знание, 2001. - 2-е изд, перераб.

4. Егоров Ю.Н. Планирование на предприятии - М.: ИНФРА - М., 2001