Представление товара "емкость из резинопластика"
Представление товара "емкость из резинопластика"
Резюме. Суть проекта Цель проекта: Обеспечение населения товарами народного потребления с высоким качеством и по доступной цене Бизнес-план разработан для осуществления предпринимательской деятельности. Результатом данного проекта является производство и реализация емкостей из резинопластика для обеспечения населения товарами народного потребления (далее ТНП). Данная продукция будет пользоваться спросом, а также гарантирует высокое качество и доступные цены. Предприятие ООО “Победа” и его коллектив обладает опытом производства и реализации изготавливаемого товара. Управленческий персонал представляет собой высококвалифицированных специалистов с опытом работы в этой сфере. В настоящий момент население Татарстана приобретает товар в размере 333334 шт. в год.Окупаемость проекта составляет 2 года.Выручка от реализации продукции соствляет:За 2009 год 16178699,71За 2010 год 21303416,92За 2011 год 26556803,22Чистая прибыль составляет:За 2009 год 2325402,36За 2010 год 3104359,37За 2011 год 3902874,09Таким образом, данный проект позволит предприятию расширить рынки сбыта, увеличить производство и создать дополнительные рабочие места. Меморандум о конфиденциальностиСоставитель предупреждает, что данный бизнес-план представляется для рассмотрения на конфиденциальной основе исключительно для принятия решения о возможности финансовой и административной поддержке проекта и не может быть использован для копирования, или каких-либо других целей, а также не может быть передан третьим лицам без предварительного согласования с автором бизнес-плана. Принимая на рассмотрение данный бизнес-план, получатель берет на себя ответственность за соблюдение указанных условий и гарантирует возврат данной копии инициатору проекта в случае, если он не намерен осуществить необходимую поддержку данного проекта. Инициатор проекта. Общие сведения ООО “Победа” зарегистрирована 16.08.2004г. в г.Набережные Челны. Организац.-правовая форма-ООО. Юрид. адрес: 423806, РТ, г.Наб. Челны, ул.Низаметдинова, д16, а/я 133. тел(факс) 8552-464629 Банковские реквизиты: Банк “Татарстан” СБ РФ г.Казань, р/с 40702810762030102349. № рег. удост-я: 34749904 Учредители: Беспалов М.А., Орлов А.И., Попов О.В. Основной вид деятельности - производство товаров народного потребления Миссия предприятия - Обеспечение населения товарами народного потребления Уставной капитал - 8 млн. руб.
Анализ СП и К |
+ - Оценка Ш СП, К Ш СП, К Ш СП Ш К · МЕНЕДЖМЕНТ ПРЕДПРИЯТИЯ Ш СП соблюдает правила производства Ш У СП преимущество в том, что его цели - расширение площадей, увеличение пр-ва, поиск новых рынков сбыта Ш У СП всевозможные поощрения сотрудников Ш СП, К Ш СП Ш СП, К Ш К · ПРОИЗВОДСТВО Ш Мощности удовлетворяют производству продукции Ш Возможность перестройки производства на иные виды деятельности Ш Отвечает требованиям Ш СП, К Ш СП, К Ш СП, К · Научно - исследовательские разработки Ш Отсутствуют Ш Отсутствуют Ш Обновление программного обеспечения Ш СП Ш СП, К Ш СП, К Ш К · МАРКЕТИНГ Ш Приоритет постоянной клиентуре и поиск новых рынков сбыта Ш Расположение сбытовых филиалов по Татарстану Ш Рост Ш СП, К Ш СП Ш К · Кадры Ш У СП больше молодежи Ш Больше работников с высшим образованием Ш СП, К Ш СП Ш К · Финансы Ш Равные возможности получения кредита Ш Грамотное распределение сезонного и всесезонного товара | | |
Описание продукции Область применения: Хозяйственные нужды населения Потребность: Физическая Второстепенная область применения: Многоцелевое использование в хозяйстве Показатель качества: Пластичность, неограниченный срок использования, простота эксплуатации, малый процент брака Преимущества данного товара: a. Долговечность использования b. Возможность переработки c. Постоянно пользуется спросом Сильные и слабые стороны товара: (+) многоразовое использование, разнообразие цветовой гаммы и формы (-) при взаимодействии с огнем выделяются вредные вещества Оценка рынков сбыта Определение емкости рынка = кол-во покупателей на рынке кол-во покупок в год 1м покупателем Покупатели: взрослое население 16-70 лет Территория: Татарстан Кол-во покупателей: 5000000/3=1666667 Кол-во покупок в год: 1/5 Емкость рынка: 1666667/5=333334 |
Показатели | Рынки | | | В месте расположения предприятия | В радиусе 100км | В радиусе более 100км | | Уровень спроса | ВЫСОКИЙ | ВЫСОКИЙ | ВЫСОКИЙ | | Степень удовлетворения спроса | ВЫСОКИЙ | ВЫСОКИЙ | ВЫСОКИЙ | | Уровень конкуренции | СРЕДНИЙ | СРЕДНИЙ | СРЕДНИЙ | | Доля потребителей, готовых купить продукцию | 40% | 40% | 35% | | |
Анализ деятельности конкурентов |
Показатели | Основные конкуренты | | | Торговый дом “МЕРКИН” | Спецторг - Казань | | Объем продаж нат. показатели | 66667 | 83334 | | Занимаемая доля рынка, % | 20% | 20% | | Уровень цены | 137 | 140 | | Финансовое положение (рентабельность) | среднее | высокое | | Уровень технологии | среднее | высокое | | Качество продукции | среднее | высокое | | Расходы на рекламу | есть | есть | | Привлекательность внешнего вида | не очень привлекательный | привлекательный | | Время деятельности предприятия | 10 лет | 18 лет | | |
Производственная программа |
Наименование продукта | 2009 | 2010 | 2011 | | | КР | V выпуска | КР | V выпуска | КР | V выпуска | | Емкость | 1 | 333334 | 1,10 | 366668 | 1,15 | 383334 | | |
Расчет массы необходимого |
Наименование продукта | Годы | Количество | Вес единицы изделия, кг | Всего | | | | | | Чистый вес, кг | Масса необходимого сырья, кг | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | | Емкость | 2009 | 333334 | 0,7 | 233334 | 326668 | | Емкость | 2010 | 366668 | 0,7 | 256668 | 359335 | | Емкость | 2011 | 383334 | 0,7 | 268334 | 375668 | | |
Расчет общей потребности в оборудовании |
№ | Наименование оборудования | Необходимая масса исходного сырья | Технологический коэффициент | Годовой фонд эффективного рабочего времени | Производительность | Количество единиц оборудования | | | | 2009 | 2010 | 2011 | | | | 2009 | 2010 | 2011 | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | | 1 | Разогревочная печь | 326668 | 359335 | 375668 | 0,9 | 20,24 | 450 | 1 | 1 | 1 | | 2 | Прокатчик | 326668 | 359335 | 375668 | 0,9 | 20,24 | 450 | 1 | 1 | 1 | | 3 | Прессформа | 326668 | 359335 | 375668 | 0,9 | 20,24 | 450 | 1 | 1 | 1 | | 4 | Охладитель | 326668 | 359335 | 375668 | 0,9 | 20,24 | 450 | 1 | 1 | 1 | | |
Состав продукции. Расчет кол-ва сырья и компл-х за 2009 год 1. Полимеры 34,2р за кг 2. Каучук (технический) 51,4р за кг 3. Краситель 17,2р за кг
|
Сырье, комплектующие | Кол-во на ед. продукции | V выпуска на 2009 год | Кол-во на весь V выпуска | | 1. Полимеры 2. Каучук 3. Краситель | 0,25 0,30 0,15 | 333334 | 83333,5 100000,2 50000,1 | | |
Расчет потребности в оборотных средствах (комплектующие) |
№ | Сырье комплектующие | 2009 | 2010 | 2011 | | | | Кол-во,кг | Цена,р | Стоим-ть,р | коэфф. роста V | кол-во с учетом коэфф. роста V | индекс цен на сырье, мат-лы | цена с учетом индекса цен | стоим-ть, р | коэфф. роста V | кол-во с учетом коэфф. роста V | индекс цен на сырье, мат-лы | цена с учетом индекса цен | стоим-ть,р | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | | 1 | Полимеры | 83333,5 | 34,2 | 2850005,7 | 1,1 | 91666,85 | 1,12 | 38,3 | 3510840,35 | 1,15 | 105416,8 | 1,15 | 44,04 | 4642555,8 | | 2 | Каучук | 83333,5 | 51,4 | 4283341,9 | 1,1 | 91666,85 | 1,12 | 57,56 | 5276343,8 | 1,15 | 105416,8 | 1,15 | 66,19 | 6977537,9 | | 3 | Краситель | 83333,5 | 17,2 | 1433336,2 | 1,1 | 91666,85 | 1,12 | 19,26 | 1765503,5 | 1,15 | 105416,8 | 1,15 | 22,14 | 2333927,9 | | ИТОГ | | | 7133347,6 | | | | | 10552687,65 | | | | | 13954021,6 | | |
Расходы на топливо, электроэнергию, воду (2009год) Расходы на топливо P(литр)=кол-во а/м средний пробег(за день) кол-во раб. дней Расход топлива на 100км/100 Легковые а/м - 1 Грузовые а/м - 3 P(литр)=4 130 253 9/100=11840,4 Расходы на электроэнергию Световая: P=Sздания ГФРВ(час) 0,015Квт/ч 0.7 P=400 2024 0,015 0.7=8500,8 Силовая: P=кол-во ед. оборуд-я потреб. Nед. Оборуд-я ГФРВ P=4 1,3 2024=10524,8 Расходы на электроэнергию P=1,5 V вып. За 2008год P=1,5 33334=500001=500м3 Тара общая Тобщ=V вып. / кол-во ед. в уп-ке Тара=33334/10=33334 Расчет потребности в оборотных средствах (оборудование) |
№ | Виды оборудования | 2009 | 2010 | 2011 | | | | Кол-во,кг | Цена,р | Стоим-ть,р | коэфф. роста V | кол-во с учетом коэфф. роста V | индекс цен на сырье, мат-лы | цена с учетом индекса цен | стоим-ть, р | коэфф. роста V | кол-во с учетом коэфф. роста V | индекс цен на сырье, мат-лы | цена с учетом индекса цен | стоим-ть,р | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | | 1 | Электроэнергия(световая, силовая) | 19025,6 | 1,63 | 31011,72 | 1,1 | 20928,16 | 1,25 | 2,03 | 42484,16 | 1,15 | 24067,38 | 1,25 | 2,53 | 60890,47 | | 2 | Топливо | 11840,4 | 20 | 236808 | 1,1 | 13024,4 | 1,1 | 22 | 285536,8 | 1,15 | 14978,1 | 1,1 | 24,2 | 362470,02 | | 3 | Вода | 500м3 | 7,3 | 3650 | 1,1 | 550 | 1,15 | 8,4 | 4620 | 1,15 | 632,5 | 1,15 | 9,6 | 6072 | | 4 | Тара -общая -индивид-я | 33334 | 0,5 | 16667 | 1,1 | 36667,4 | 1,2 | 0,6 | 22000,4 | 1,15 | 42167,5 | 1,2 | 0,72 | 30360,6 | | |
Уровень затрат на зарплату |
№ | Категории работников и занимаемая должность | Число работников, чел. | Тарифная ставка,руб. | Фонд рабочего времени,ч. | Затраты на зарплату по годам | | | | | | | 2009 | 2010 | 2011 | |
| Специалисты и служащие | | | 12 месяцев | | | | | 1.1 | Директор | 1 | 30000 | | 360000 | 403200 | 443520 | | 1.2 | Главный бухгалтер | 1 | 22000 | | 264000 | 295680 | 325248 | | 1.3 | Заместитель директора | 1 | 25000 | | 300000 | 336000 | 369600 | | 1.4 | Коммерческий директор | 1 | 30000 | | 360000 | 403200 | 443520 | | 1.5 | Бухгалтер | 2 | 15000 | | 360000 | 403200 | 443520 | | 1.6 | Старший менеджер | 1 | 14000 | | 168000 | 188160 | 206976 | | 1.7 | Менеджер | 2 | 12000 | | 288000 | 322560 | 354816 | | 1.8 | Заведующий складом | 1 | 13000 | | 156000 | 174720 | 192192 | | 1.9 | Работники склада | 2 | 10000 | | 240000 | 268800 | 295680 | |
| Основные рабочие | | | | | | | | 2.1 | Плавельщик | 2 | 12000 | | 288000 | 322560 | 354816 | | 2.2 | Формовщик | 2 | 12000 | | 288000 | 322560 | 354816 | | 2.3 | Фасовщик | 2 | 10000 | | 240000 | 268800 | 295680 | |
| Вспомогательный персонал | | | | | | | | 3.1 | Водитель | 2 | 10000 | | 240000 | 268800 | 295680 | | 3.2 | Наладчик | 2 | 8000 | | 192000 | 215040 | 236544 | | 3.3 | Охранник | 2 | 6000 | | 144000 | 161280 | 177408 | | | | | | | 3888000 | 4354560 | 4890016 | | |
Начисление на зарплату |
Год | Зарплата | ЕСН | | 2009 | 3888000 | 1010880 | | 2010 | 4354560 | 1132185,6 | | 2011 | 4890016 | 1271404,16 | | |
ЕСН=з/п 0,26 Калькуляция себестоимости |
Показатели | 2009 при V выпуска =333334 | 2010 при V выпуска =366668 | 2011 при V выпуска =383334 | | | На единицу продукции | Всего | На единицу продукции | Всего | На единицу продукции | Всего | | 1.Объем продаж, выручка от реализации (без НДС)-всего | 48,44 | 16178699,71 | 58,10 | 21303416,92 | 69,27 | 26556803,22 | | 2.Себестоимость | | | | | | | | 2.1.Сырье и материалы | 21,4 | 7133347,6 | 28,77 | 10552687,65 | 36,40 | 13954021,6 | | 2.2.Вода на технологические нужды | 0,01 | 3650 | 0,01 | 4620 | 0,01 | 6072 | | 2.3.Топливо на технологические цели | 0,71 | 236808 | 0,78 | 286536,8 | 0,94 | 362470,02 | | 2.4.Электроэнергия на технологические цели | 0,09 | 31011,72 | 0,11 | 42484,16 | 0,15 | 60890,47 | | 2.5.Затраты на оплату труда | 11,66 | 3888000 | 11,87 | 4354560 | 12,75 | 4890016 | | 2.6.Начисления на заработную плату | 3,03 | 1010880 | 3,08 | 1132185,6 | 3,31 | 1271404,16 | | 2.7.Амортизация (износ основных производственных фондов) | 1,41 | 472000 | 1,28 | 472000 | 1,23 | 472000 | | 2.8.Расходы на рекламу | 0,29 | 100000 | 0,29 | 110000 | 0,31 | 120000 | | 2.9.Налоги в дорожные фонды | - | - | - | - | - | - | | 2.10.Арендная плата | - | - | - | - | - | - | | 2.11.Затраты на запасные части | - | - | - | - | - | - | | 2.12.Плата за воду | 0,008 | 2869,62 | 0,007 | 2869,62 | 0,007 | 2869,62 | | 2.13.Прочие затраты | 0,19 | 64392,83 | 0,23 | 84789,71 | 0,27 | 105698,71 | | Итого по разделу 2 | 38,82 | 12942959,77 | 46,48 | 17042733,54 | 55,42 | 21245442,58 | | 3.Налоги относимые на финансовые результаты деятельности | | | | | | | | 3.1.Налог на имущество | 0,52 | 176000 | 0,47 | 176000 | 0,45 | 176000 | | Итого по разделу 3 | 0,52 | 176000 | 0,47 | 176000 | 0,45 | 176000 | | 4.Балансовая прибыль | 9,17 | 3059739,94 | 11,14 | 4084683,38 | 13,39 | 5135360,64 | | 5.Налог на прибыль | 2,20 | 734337,58 | 2,67 | 980324,01 | 3,21 | 1232486,55 | | 6.Чистая прибыль | 6,97 | 2325402,36 | 8,46 | 3104359,37 | 10,18 | 3902874,08 | | |
Расчет амортизационных отчислений |
Основные фонды | Количество единиц | Стоимость единицы | Стоимость всего | На | Амортизационные отчисления | | 1.Здания, сооружения | 2 | 4000000 | 8000000 | 2% | 160000 | | 2.Оборудование | 4 | 300000 | 1200000 | 10% | 120000 | | 3.Транспорт | 4 | 400000 | 1600000 | 12% | 192000 | | Итого | | | | | 472000 | | |
Плата за воду на бытовые нужды Расход = Количество работников20 литровГФРВ в днях Р = 2420253=121440 литров = 121,44 м3 Плата = Расход23,63 Плата = 121,44 м323,63 = 2869,62 Схема каналов распределения товаров. Анализ ценовой политики Цена Цена=стоимость+прибыль+НДС Прибыль=38,82 0,25=9,7 Цена=38,82+9,7+8,73=57,25 Стоимость=38,82 НДС=(ст-сть+%)0,18=(38,82+9,7)0,18=8,73 Схема каналов распределения товаров |
Вопрос | Ответ | | Насколько цены отражают издержки предприятия, конкурентоспособность товара, спрос на него? | Цены формируются на основе издержек и прибыли. Товар явл. Конкурентоспособным. Спрос на товар будет. | | Вероятная реакция покупателей на изменение цены | Если цена на товар ум., то спрос возрастет. Если цена поднимется - спрос уменьшится. | | Использование предприятием политики стимулирующих цен или политики стандартных цен | Предприятие использует политику стимулирующих цен. | | Действия предприятия при изменении цен конкурентами | Если конкуренты снизят цены на товар, то мое предприятие будет использовать различные акции, рекламу, возможность снижения цен. | | |
Коэффициент эластичности. Цена средневзвешенная Кэ=((q1-q2)/(q1+q2))/((p1-p2)/(p1+p2))= ((333334-83334)/( 333334+83334))/((57,25-140)/( 57,25+140))= -1,43 q1 - V выпуска за 2009 год своего предприятия q2 - V выпуска конкурента p1 - цена своего предприятия p2 - цена конкурента Спрос неэластичен Цср=(p1 q1+ p2 q2+ p3 q3)/( q1+ q2+ q3)= (19083371,5 + 11666760+ 9133379)/( 483335)=82,5 Стратегии 1. Цср=p 1. Вытеснение конкурентов 2. Цср<p 2. Получение сверхприбыли 3. Цср>p Реклама. Анализ системы сбыта продукции 1. Тип рекламы - товарная 2. Средство распространения - печатная и теле-радио реклама |
Вопрос | Ответ | | Существует ли на предприятии специализированная служба ФОССТИС? | нет | | Какие методы стимулирования используются для повышения эффективности работы персонала? | премии, поощрения | | Существует ли товарный знак и фирменный стиль? | Логотип и фирменная одежда | | Узнаваем ли товар фирмы среди других? | Да, логотип на упаковке | | |
Структура управления предприятием Кэфу=1-((ЗyxKy)/(Ф0Фв)) Оценка рисков Финансово-экономические риски |
Виды рисков | Отрицательное влияние на прибыль | | Снижение цен конкурентов | Снижение цен | | Увеличение производства у конкурентов | Падение продаж | | Рост цен на сырье, материалы, перевозки | Снижение прибыли | | Рост налогов | Падение продаж | | Инфляция | Рост цен | | Введение новых законов | Рост затрат | | Стихийные бедствия | Убытки | | Год | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | | R | 30% | 20% | 22% | 23% | 25% | | |
Rср=(30+20+22+23+25)/5=24% Дисперсия=11,6% Стандартное отклонение=3,40% Опт. Прогноз=24% Песс. Прогноз=20,6% Рентабельность средняя Финансовый план Распределение чистой прибыли |
№ | Показатели | 2009 | 2010 | 2011 | | фонд накопления | | 1 | Чистая прибыль | 2325402,76 | 3104359,37 | 330,2874,09 | | 2 | Источники формирования средств фонда накопления | | | | | 2.1 | Остатки средств фонда на начало планируемого периода | 0 | -19583750,99 | -31839206,23 | | 2.2 | Амортизационные отчисления | 472000 | 472000 | 472000 | | 2.3 | Отчисления от чистой прибыли | 1860321,88 | 2483487,49 | 3122299,27 | | 2.4 | Прирост устойчивых пассивов | 176744,45 | 29945,88 | 32441,78 | | 2.5 | Долгосрочный кредит банка | 0 | 0 | 0 | | 3 | Всего источников | 2509066,33 | -16598317,62 | -28684465,18 | | 4 | Направление использования средств фонда накопления | | | | | 4.1 | Уплата процентов за пользование долгосрочным кредитом | 0 | 0 | 0 | | 4.2 | Затраты на приобретение основных фондов | 10800000 | 0 | 0 | | 4.3 | Затраты на прирост оборотных средств | 11292817,32 | 15240888,61 | 13273470,03 | | 4.4 | Погашение долгосрочного кредита банка | 0 | 0 | 0 | | 5 | Всего затрат | 22092817,32 | 15240888,61 | 13273470,09 | | 6 | Излишек средств | -19583750,98 | -31839206,23 | -47957935,27 | | 7 | Недостаток средств | 19583750,99 | 31839206,23 | 47957935,27 | | фонд потребления | | 1 | Чистая прибыль | 2325402,76 | 3104359,37 | 330,2874,09 | | 2 | Источники формирования средств фонда потребления | | | | | 2.1 | Остатки средств фонда на начало планируемого периода | 0 | 439586,48 | 968239,62 | | 2.2 | Отчисления от чистой прибыли | 465080,47 | 620871,87 | 780574,81 | | 2.3 | Прочие поступления | 0 | 0 | 0 | | 2.4 | Фонд оплаты труда | 4898880 | 5986745,6 | 6161420,16 | | 3 | Всего источников | 5363960,47 | 6547203,95 | 7910234,59 | | 4 | Направления использования средств фонда потребления | | | | | 4.1 | Оплата труда | 3888000 | 4354560 | 4890016 | | 4.2 | Долевое участие в строительстве жилого дома для сотрудников | 323573,99 | 426068,33 | 531136,06 | | 4.3 | Социальные и трудовые выплаты работникам | 324000 | 362880 | 407501,33 | | 4.4 | Премии | 388800 | 435456 | 489001,6 | | 5 | Всего затрат | 4924373,99 | 5578964,33 | 6317654,99 | | 6 | Излишек средств | 439586,48 | 968239,62 | 1592579,6 | | 7 | Недостаток средств | -439586,48 | -968239,62 | -1592579,6 | | |
Доходы и затраты |
№ | показатели | 2009 | 2010 | 2011 | | 1 | Доходы (выручка) от реализации (без НДС) | 16178699,71 | 21303416,92 | 26556803,22 | | 2 | Полная себестоимость всего | 12942959,77 | 17042733,54 | 21245442,58 | | | - условно-переменные затраты | 8220817,32 | 11800248,61 | 15388766,09 | | | - условно-постоянные затраты | 4722142,45 | 5242484,93 | 5856676,49 | | 3 | Налоги. Финансовый результат деятельности | 176000 | 176000 | 176000 | | 4 | Балансовая прибыль | 3059739,94 | 4084683,38 | 5135360,64 | | 5 | Налог на прибыль | 734337,58 | 980324,01 | 1232486,55 | | 6 | Чистая прибыль | 2325402,36 | 3104359,37 | 3902874,08 | | 7 | Рентабельность продукции (в/г*100%) | 17,96 | 18,21 | 18,37 | | 8 | Рентабельность продаж | 14,37 | 14,57 | 14,69 | | |
Баланс денежных средств |
№ | Показатели | 2009 | 2010 | 2011 | | 1 | Денежные средства на начало года | - | -19118670,51 | -11634583,36 | | 2 | Денежные поступления | | | | | | - выручка от продаж с НДС | 19090865,65 | 25138031,96 | 31337027,79 | | | - кредиты | 0 | 0 | 0 | | | - прирост устойчивых пассивов | 176744,45 | 29945,88 | 32441,78 | | 3 | Всего поступлений | 19267610,1 | 25167977,84 | 31369469,57 | | 4 | Плытежи на сторону | | | | | | - затраты на производство продукции без амортизации | 12470959,77 | 16570733,54 | 20773442,58 | | | - уплата налогов, отн. на финансовый результат | 176000 | 176000 | 176000 | | | - затраты на приобретение основных фондов | 108000000 | 0 | 0 | | | - уплата % за кредит | 0 | 0 | 0 | | | - норматив оборотных средств | 0 | 0 | 0 | | | - прирост оборотных средств | 11292817,32 | 15240888,61 | 19273470,09 | | | - погашение кредитов | 0 | 0 | 0 | | | - уплата НДС | 2912165,94 | 3834615,04 | 4780224,57 | | | - уплата налога на прибыль | 734337,58 | 980324,01 | 1232486,55 | | 5 | Всего платежей | 38386280,61 | 36802561,2 | 46235623,79 | | 6 | Остаток денежных средств на конец периода | -19118670,51 | -11634583,36 | -14866154,22 | | |
Прогнозный баланс предприятия |
актив | 2009 | 2010 | 2011 | | необоротные активы | | | | | -основные фонды по балансовой стоимости | 108000000 | 103280000 | 9858000 | | -амортизация | 472000 | 472000 | 472000 | | -основные фонды по остаточной стоимости | 103280000 | 9856000 | 9384000 | | итог | 10328000 | 9856000 | 9384000 | | оборотные активы-запасы | 11292817,32 | 15240888,62 | 19273470,08 | | -дебиторская задолженность | 629171,65 | 828466,21 | 1032764,56 | | денежные средства всего: | 1617869,97 | 2130341,69 | 2655680,32 | | -касса | 80893,49 | 106517,08 | 132784,01 | | -счета в банках | 1536976,47 | 2073824,60 | 2522896,30 | | итог | 13539858,94 | 18199696,51 | 22961914,97 | | убытки | 0 | 0 | 0 | | итог по разделам | 2386785,94 | 28055696,51 | 32345914,97 | | “пробка” | | | | | баланс | 2386785,94 | 28055696,51 | 32345914,37 | | пассив | 2009 | 2010 | 2011 | | капитал и резервы | | | | | -уставной фонд | 8000000 | 8000000 | 8000000 | | -специальные фонды | -19583750,99 | -31839206,23 | -47957935,27 | | -нераспределенная прибыль | 2325402,36 | 3104359,37 | 3902874,03 | | итог | -9258348,63 | -20734846,86 | -36055061,18 | | долгосрочные пассивы (задолженность по долгосрочному кредиту) | 0 | 0 | 0 | | итог | 0 | 0 | 0 | | краткосрочные пассивы | | | | | кредиторская задолженность перед -поставщиками | 629171,65 | 828466,21 | 1032764,56 | | - по оплате труда | 54000 | 60480 | 67916,88 | | -перед бюджетом | 122744,45 | 146210,33 | 171215,23 | | - прочие кредиторы | 0 | 0 | 0 | | фонд потребления | 439586,48 | 968239,62 | 1592579,6 | | итог | 1245502,58 | 2003396,16 | 2864476,27 | | итог по разделам | -8012846,05 | -18721450,7 | -33190584,91 | | “пробка” | 10399631,99 | 46777147,71 | 65536499,88 | | баланс | 2386785,84 | 28055696,51 | 32345914,97 | | |
Показатели фин- экономической целесообразности плана Финансово-экономические результаты деятельности предприятия |
коэффициент | 2009 | 2010 | 2011 | норма | | коэффициент ликвидности | | | | | | -быстрой ликвидности | 1,80 | 1,47 | 1,28 | 1 | | -абсолютной ликвидности | 1,29 | 1,06 | 0,92 | 0,2 | | -покрытия баланса | 10,87 | 9,08 | 8,01 | 2 | | Коэффициент финансовой независимости и устойчивости | | | | | | -общий | -3,87 | -0,73 | -1,11 | >0.6 | | -в части формирования запасов | -1.73 | -2 | -2.35 | >0.7 | | финансовой устойчивости | -7.43 | -10.34 | -12.58 | 1.25 | | Коэффициент деловой активности | | | | | | ПРОДОЛЖИТЕЛЬНОСТЬ ОБОРАЧИВАЕМОСТИ | | | | | | -запасов | 297.87 | 309.39 | 321.46 | | | -дебиторской задолженности | 17.73 | 17.59 | 17,80 | | | -кредиторской задолженности | 22,56 | 21,73 | 21,62 | | | -операционного цикла | 315,6 | 326,98 | 339,26 | | | -финансового цикла | 293,04 | 305,25 | 317,64 | | | -фондоотдача основных средств | 1,49 | 1,97 | 2,45 | | | Коэффициент прибыли | | | | | | -рентабельность продаж,% | 18,91 | 19,17 | 19,33 | | | -рентабельность основной деятельности,% | 23,64 | 23,96 | 24,17 | | | -рентабельность авансированного капитала,% | 38,24 | 51,05 | 64,19 | | | срок окупаемости проекта (лет) | 1,95 | | |
Заключение Коэффициент быстрой ликвидности свидетельствует о платежеспособности предприятия. На основе рассчитанных показателей можно сказать, что фирма платежеспособна, но в с каждым годом платежеспособность снижается. Коэффициент абсолютной ликвидности свидетельствует о том, какую часть задолженности фирма сможет погасить сразу. Коэффициент финансовой независимости характеризует долю собственного капитала в общем объеме пассивов. Коэффициент финансовой устойчивости характеризует долю собственного капитала и долю срочных обязательств в общей сумме активов фирмы. Предприятие носит неустойчивый характер. Рентабельность продукции и продажи свидетельствуют об изменении текущих затрат на производство и реализацию. Фондоотдача показывает какова общая отдача от использования каждого рубля, вложенного в ОПФ, то есть насколько эффективно это вложение средств.
| |
